Financiën

Revitalisering Stadhuis

Digitale archiefbestanden

Transitie DIV

Huur Oosterboog

Huur I&A

Huisvesting Iederz

Frictiekosten

Totaal programma 14

Vereenvoudiging financiële administratie

Financiering datawarehouse

Formatie functioneel beheer

Onderhoudskosten software

Huisvesting huur Tromphuis

Inzet extra leidinggevende laag Sport050

Cybercrime en interstatelijke dreigingen

Niet realiseren hervormingen begroting 2020 AOW-uitstroom

Niet realiseren hervormingen begroting 2020 Optimalisatie panden

Optimale structuur DMO

Tekort ICT faciliteiten

Totaal programma 14

Inzet DOIB

 Effect herindeling op leges

Totaal programma 14

Onderstaande toelichting heeft betrekking op het bestaande beleid

Toelichting op de lasten van 117,7 miljoen euro:
We hebben er voor gekozen om zowel de overhead als een deel van de algemene werken voor derden onder programma 14 te laten vallen. Een deel van deze lasten kunnen worden verrekend met externe partijen. De lasten voor werken voor derden bedragen 3,9 miljoen euro. De zuivere overhead last binnen dit deelprogramma bedraagt 113,8 miljoen euro. Onder overhead wordt verstaan alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Ondersteunende taken zijn niet direct dienstbaar aan de externe klant of het externe product en behoren derhalve tot de overhead. Conform de definitie vanuit notitie overhead van de commissie BBV bevat overhead de volgende elementen: Leidinggevenden primair proces; financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie; personeel- en organisatiemanagement (HRM); opleidingskosten personeel; inkoop, aanbesteding en contractmanagement; interne- en externe communicatie met uitzondering van klantcommunicatie; juridische zaken; bestuurszaken en bestuursondersteuning; informatievoorziening en automatisering (ICT); facilitaire zaken en huisvesting; documentatie en informatievoorziening en managementondersteuning primair proces.

Belangrijkste verschillen in de lasten ten opzichte van begroting 2020:
Ten opzichte van de begroting 2020 zijn de lasten 2,6 miljoen euro lager begroot. Dit heeft enerzijds te maken met dat de lasten voor de Businesscase Outsourcing in 2021 5,3 miljoen euro lager zijn. In 2020 was er sprake van incidentele projectuitgaven voor de transitie naar Fujitsu in het kader van de Businesscase Outsourcing ICT. Dit is in lijn met de huidige businesscase Outsourcing ICT. Verder zijn er in de begroting 2020 intensiveringsmiddelen opgenomen welke niet geheel terugkomen in de begroting 2021, zoals frictiekosten met 1 miljoen euro en Transitie Documentaire Informatievoorziening met 0,3 miljoen euro, per saldo 1,3 miljoen euro.

Anderzijds stijgen de lasten doordat er een intensivering vanuit voorgaande jaren is waarvoor in 2021 extra geld beschikbaar is gesteld, 0,2 miljoen euro voor Revitalisering Stadhuis. De lasten stijgen verder met 1,6 miljoen euro doordat het personeel Regionale Inkooporganisatie Groninger Gemeenten (RIGG) vanaf 2021 in de begroting is opgenomen. Hier tegenover staat een evenredige verhoging van de baten. Daarnaast worden de kosten voor onderhoud ICT met 0,4 miljoen euro hoger begroot. De kosten van software licenties en onderhoud stijgen jaar op jaar sneller dan de nominale compensatie. Bovendien nemen de lasten met 1,8 miljoen toe door nominale compensatie en door overige lasten.

Toelichting op de baten van 13,2 miljoen euro:
De begrote baten voor werken voor derden bedragen 3,2 miljoen euro. Deze baten bestaan voor het grootste gedeelte uit inkomsten door diverse kostendekkende dienstverlening aan derden (1,7 miljoen euro). Daarnaast ontvangen we inkomsten uit de doorbelasting van overhead voor inzet van de milieudienst voor Afvalbeheer Regio Centraal Groningen (ARCG) (0,9 miljoen euro) en overige te ontvangen baten (0,6 miljoen euro).
We hebben 4,7 miljoen euro begroot aan baten voor dienstverlening aan derden en we verwachten 2,3 miljoen euro aan inkomsten voor (onder) verhuur van panden door Vastgoed te ontvangen. Verder zijn er 0,4 miljoen euro baten begroot voor taakstellende verhoging voor de dekkingsgraad van tarieven en voor overige opbrengsten is 1,1 miljoen euro begroot.

Belangrijkste verschillen in de baten ten opzichte van begroting 2020:
Ten opzichte van de begroting 2020 zijn de baten met 1,5 miljoen euro gestegen. Dit komt voor het grootste gedeelte, 1,6 miljoen euro, doordat de baten voor het personeel RIGG per 2021 in de begroting zijn opgenomen. Hier tegenover staat een evenredige verhoging van de lasten.