In dit onderdeel werken wij de financiën behorende bij dit programma uit door het financiële overzicht op het niveau van beleidsveld te geven en daarbij inzichtelijk te maken welke intensiveringen en hervormingen zijn verwerkt. Per deelprogramma geven we een toelichting op de belangrijkste afwijking van de lasten- en baten.
Financieel overzicht lasten en baten
Sport en bewegen | |||||||
Nr | Omschrijving | Rekening | Actuele Begroting | Primitieve begroting | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x 1.000 euro | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
Lasten | |||||||
05.1 | Sportieve infrastructuur | 24.135 | 25.577 | 27.005 | 27.022 | 27.014 | 27.054 |
05.1.1 | Fac.ver: accommodaties | 22.337 | 23.983 | 25.012 | 25.286 | 25.217 | 25.213 |
05.1.2 | Fac.ver: Samenwerk en vitalit | 248 | 236 | 186 | 140 | 143 | 145 |
05.1.3 | Sport.ruimte openb en openbare | 1.549 | 1.358 | 1.806 | 1.596 | 1.653 | 1.696 |
05.2 | Jeugd in Beweging en Ruim Baan | 1.945 | 2.284 | 2.261 | 2.299 | 2.336 | 2.358 |
05.2.1 | Jeugd in beweging | 1.785 | 2.142 | 2.136 | 2.170 | 2.203 | 2.223 |
05.2.2 | Ruim baan voor talent | 161 | 142 | 125 | 129 | 133 | 135 |
Totaal | 26.080 | 27.862 | 29.266 | 29.321 | 29.350 | 29.412 | |
Baten | |||||||
05.1 | Sportieve infrastructuur | 9.026 | 9.143 | 9.122 | 9.256 | 9.262 | 9.269 |
05.1.1 | Fac.ver: accommodaties | 8.986 | 9.079 | 9.099 | 9.238 | 9.244 | 9.250 |
05.1.2 | Fac.ver: Samenwerk en vitalit | 9 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 |
05.1.3 | Sport.ruimte openb en openbare | 31 | 59 | 19 | 13 | 13 | 13 |
05.2 | Jeugd in Beweging en Ruim Baan | 33 | 38 | 28 | 28 | 28 | 28 |
05.2.1 | Jeugd in beweging | 33 | 38 | 28 | 28 | 28 | 28 |
Totaal | 9.059 | 9.181 | 9.150 | 9.285 | 9.291 | 9.297 | |
Geraamd resultaat voor bestemming | 17.021 | 18.680 | 20.115 | 20.036 | 20.059 | 20.115 | |
Reserve mutaties | |||||||
Totaal toevoegingen | 1.338 | 358 | 82 | 114 | 148 | 177 | |
Totaal onttrekkingen | 365 | 680 | 168 | 192 | 245 | 224 | |
Geraamd resultaat na bestemming | 17.994 | 18.359 | 20.030 | 19.958 | 19.962 | 20.068 | |
* De cijfers in de kolom ‘Rekening 2019’ wijken op een aantal programma’s af van de cijfers zoals opgenomen in de jaarrekening 2019. Dit wordt veroorzaakt door een aantal wijzigingen in de programma-indeling 2021 ten opzichte van 2019. Om een goede vergelijking te kunnen maken zijn de cijfers in de kolom ‘Rekening 2019’ aangepast naar de programma-indeling van de begroting 2021.
Overzicht intensiveringen voorgaande jaren
Nr. | Opgaven (reeds middelen voor gereserveerd in voorgaande begrotingen) | Deel-programma | I/S | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
13 | Vervangen kunstgrasvelden | 5.1 | S | -84 | -87 | -87 | -87 |
Vervanging kunstgrasvelden | 5.1 | S | -74 | -259 | -296 | -296 | |
Vervanging kunstgrasvelden | 5.1 | I | -2 | -517 | -200 | ||
Totaal programma 5 | -160 | -863 | -583 | -383 |
Zie het financieel meerjarenbeeld voor een totaaloverzicht en toelichting van alle intensiveringen 2021.
Overzicht intensiveringsmiddelen 2021-2024
Nr | Opgaven | Deel-programma | I/S | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
2 | Vertraging en gedeeltelijk niet realiseren bezuinigingen DMO | 5.1 | S | 14 | 10 | 7 | 7 |
Vertraging en gedeeltelijk niet realiseren bezuinigingen DMO | 5.1 | I | -82 | ||||
12 | Exploitatietekort sportaccommodaties SPUK/BOSA | 5.1 | S | -19 | -19 | -19 | -19 |
13 | Toekomst ontwikkeling Kardinge | 5.1 | I | -300 | |||
14 | Hogere energielasten sport | 5.1 | S | -278 | -278 | -278 | -278 |
15 | Capaciteitstekort binnensport | 5.1 | S | -105 | -105 | -105 | -105 |
33 | Inzet extra leidinggevende laag Sport050 | 5.1 | I | -175 | |||
36 | Niet realiseren hervormingen begroting 2020 AOW-uitstroom | 5.1 | S | 5 | |||
36 | Niet realiseren hervormingen begroting 2020 Sport | 5.1 | S | -60 | -60 | -60 | -60 |
38 | Optimale structuur DMO | 5.1 | S | -36 | -36 | -36 | -36 |
39 | Toekomst Drafbaan | 5.1 | I | -90 | |||
57 | Reparatie trainingsveldkorting / lichtmasten sport | 5.1 | S | -175 | -175 | -175 | -175 |
Totaal deelprogramma 5.1 | -1.306 | -663 | -666 | -661 | |||
12 | Exploitatietekort sportaccommodaties SPUK/BOSA | 5.2 | S | -27 | -27 | -27 | -27 |
Totaal deelprogramma 5.2 | -27 | -27 | -27 | -27 | |||
Totaal programma 5 | -1.333 | -542 | -693 | -688 |
Zie de financiële knelpunten 2021 voor een totaaloverzicht en toelichting van alle aanvullende extra beleidsmiddelen 2021.
Overzicht hervormingen 2021-2024
Nr | Hervormingen | Deel-programma | I/S | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
7 | Accres instellingen | 5.1 | S | -22 | -22 | -22 | -22 |
Totaal deelprogramma 5.1 | -22 | -22 | -22 | -22 | |||
7 | Reserve accres instellingen* | 5.2 | I | 60 | |||
7 | Accres instellingen | 5.2 | S | 10 | 10 | 10 | |
Totaal deelprogramma 5.2 | 60 | 10 | 10 | 10 | |||
Totaal programma 5 | 38 | -12 | -12 | -12 |
*Het gaat om een reservemutatie, deze is niet opgenomen onder intensiveringen en hervormingen in de integrale financiële toelichting van programma 5.2.
Ga naar hervormingen 2021-2024 voor een totaaloverzicht en toelichting van alle bezuinigingen
Integrale financiële toelichtingen begroting 2021
5.1 Sportieve infrastructuur | Lasten | Baten | Saldo |
|---|---|---|---|
Bestaand beleid 2021 | 25.836 | 9.281 | -16.555 |
Intensiveringen en hervormingen | 1.169 | -159 | -1.328 |
Begroting 2021 | 27.005 | 9.122 | -17.883 |
Bestaand beleid ten opzichte van 2020 | 259 | 138 | |
Onderstaande de toelichting heeft betrekking op het bestaande beleid Toelichting op de lasten van 25,8 miljoen euro De totale lasten zoals opgenomen in de begroting 2021 liggen in lijn met de begroting 2020. Toelichting op de baten van 9,3 miljoen euro Sinds 2019 ontvangen we 1,4 miljoen euro in het kader van de Specifieke uitkering sport (SPUK betreffende compensatie btw-nadeel). De overige baten zijn voornamelijk huuropbrengsten, entree- en lesgelden. De totale baten van de sporthallen, gymlokalen en sportparken bedragen 4,5 miljoen euro, van de zwembaden 3,5 miljoen euro en de ijsbaan Kardinge 1,3 miljoen euro. De baten liggen in lijn met de begroting 2020. | |||
5.2 Jeugd in beweging | Lasten | Baten | Saldo |
|---|---|---|---|
Bestaand beleid 2021 | 2.234 | 28 | -2.206 |
Intensiveringen en hervormingen | 27 | 0 | -27 |
Begroting 2021 | 2.261 | 28 | -2.233 |
Bestaand beleid ten opzichte van 2020 | 50 | 10 | |
Onderstaande toelichting heeft betrekking op het bestaande beleid Toelichting op de lasten van 2,2 miljoen euro Zowel de lasten als baten liggen in lijn met de begroting 2020. | |||
Zie voor het overzicht van de financiële risico’s paragraaf 3 weerstandsvermogen onderdeel Risico’s.