Programma 3 Onderwijs

Financiën

In dit onderdeel werken wij de financiën behorende bij dit programma uit door het financiële overzicht op het niveau van beleidsveld te geven en daarbij inzichtelijk te maken welke intensiveringen en hervormingen zijn verwerkt. Per deelprogramma geven we een toelichting op de belangrijkste afwijking van de lasten- en baten.

Financieel overzicht lasten en baten

Onderwijs

Nr

Omschrijving

Rekening

Actuele Begroting

Primitieve begroting

Bedragen x 1.000 euro

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Lasten

03.1

Onderwijskansen

27.512

29.521

28.028

28.794

29.081

28.623

03.1.1

Kansen en kwaliteitsbewaking

6.304

6.963

6.464

6.486

6.532

6.560

03.1.2

Nieuwe impuls vensterschool

106

215

211

217

222

225

03.1.3

Volwasseneneducatie

2.358

2.499

2.571

2.579

2.579

2.579

03.1.4

Onderwijshuisvesting

16.645

17.906

17.192

18.034

18.267

17.775

03.1.5

Talentontwikkeling

2.099

1.937

1.590

1.478

1.481

1.483

03.2

Voorkomen schooluitval

3.177

3.348

3.651

3.673

3.673

3.673

03.2.1

VSV en Leerplicht

1.701

1.814

2.117

2.139

2.139

2.139

03.2.2

Leerlingenvervoer

1.476

1.534

1.534

1.534

1.534

1.534

Totaal

30.689

32.868

31.679

32.467

32.754

32.296

Baten

03.1

Onderwijskansen

9.237

9.259

8.893

8.872

8.811

8.774

03.1.1

Kansen en kwaliteitsbewaking

4.069

3.724

3.724

3.724

3.724

3.724

03.1.2

Nieuwe impuls vensterschool

9

0

0

0

0

0

03.1.3

Volwasseneneducatie

2.358

2.499

2.500

2.500

2.500

2.500

03.1.4

Onderwijshuisvesting

2.779

2.980

2.663

2.641

2.580

2.544

03.1.5

Talentontwikkeling

23

56

8

8

8

8

03.2

Voorkomen schooluitval

1.013

989

989

989

989

989

03.2.1

VSV en Leerplicht

1.000

989

989

989

989

989

03.2.2

Leerlingenvervoer

14

0

0

0

0

0

Totaal

10.251

10.248

9.883

9.861

9.800

9.764

Geraamd resultaat voor bestemming

20.438

22.620

21.797

22.606

22.954

22.532

Reserve mutaties

Totaal toevoegingen

3.411

3.065

3.598

3.105

3.136

3.881

Totaal onttrekkingen

3.760

475

636

633

687

720

Geraamd  resultaat na bestemming

20.088

25.210

24.758

25.078

25.403

25.693

* De cijfers in de kolom ‘Rekening 2019’ wijken op een aantal programma’s af van de cijfers zoals opgenomen in de jaarrekening 2019. Dit wordt veroorzaakt door een aantal wijzigingen in de programma-indeling 2021 ten opzichte van 2019. Om een goede vergelijking te kunnen maken zijn de cijfers in de kolom ‘Rekening 2019’ aangepast naar de programma-indeling van de begroting 2021.

Overzicht intensiveringen voorgaande jaren

Nr.

Opgaven (reeds middelen voor gereserveerd in voorgaande begrotingen)

Deel-programma

I/S

2021

2022

2023

2024

7

Onderwijshuisvesting

3.1

S

-1.000

-1.000

-1.000

-1.000

Totaal programma 3

-1.000

-1.000

-1.000

-1.000

Zie het financieel meerjarenbeeld voor een totaaloverzicht en toelichting van alle intensiveringen 2021.

Overzicht intensiveringsmiddelen 2021-2024

Nr

Opgaven

Deel-programma

I/S

2021

2022

2023

2024

10

Leerplicht

3.1

S

150

150

150

150

36

Niet realiseren hervormingen begroting 2020 AOW-uitstroom

3.1

S

4

38

Optimale structuur DMO

3.1

S

-11

-11

-11

-11

58

Gezond opgroeien -goede onderwijsomgeving

3.1

S

-75

-75

-75

-75

Totaal deelprogramma 3.1

64

64

64

68

10

Leerplicht

3.2

S

-200

-200

-200

-200

Totaal deelprogramma 3.2

-200

-200

-200

-200

Totaal programma 3

-136

-136

-136

-132

Zie de financiële knelpunten 2021 voor een totaaloverzicht en toelichting van alle aanvullende extra beleidsmiddelen 2021.

Overzicht hervormingen 2021-2024

Nr

Hervormingen

Deel-programma

I/S

2021

2022

2023

2024

1

Onderwijshuisvesting*

3.1

S

600

600

600

600

3

Basisontwikkelprogramma

3.1

S

150

150

150

150

7

Reserve accres instellingen*

3.1

I

60

7

Accres instellingen

3.1

S

-21

-11

-11

-11

Totaal programma 3

789

739

739

739

*Het gaat om reservemutaties, deze zijn niet opgenomen onder intensiveringen en hervormingen in de integrale financiële toelichting van programma 3.1.

Ga naar hervormingen 2021-2024 voor een totaaloverzicht en toelichting van alle bezuinigingen

Integrale financiële toelichtingen begroting 2021

Deelprogramma 3.1 Onderwijskansen

Lasten

Baten

Saldo

Bestaand beleid 2021

28.243

8.914

-19.329

Intensiveringen en hervormingen

-215

-21

194

Begroting 2021

28.028

8.893

-19.135

Bestaand beleid ten opzichte van 2020

-1.278

-345

Onderstaande toelichting heeft betrekking op het bestaande beleid

Toelichting op de lasten van 28,2 miljoen euro
Van de lasten heeft 17,2 miljoen euro betrekking op de onderwijshuisvesting. Daarnaast is een bedrag van 7,3 miljoen euro begroot voor onderwijskansen en kwaliteitsbewaking (zoals peuteropvang, onderwijsachterstands-middelen, talentontwikkeling en nieuwe impuls vensterscholen), een bedrag van 2,6 miljoen euro voor de volwassen-educatie en 1,1 miljoen euro voor natuur- en duurzaamheidseducatie.

Belangrijkste verschillen in de lasten ten opzichte van de begroting 2020
Ten opzichte van de begroting 2020 zijn de lasten 1,3 miljoen euro lager. Lagere huisvestingslasten onderwijs als gevolg van lagere rentelasten is de belangrijkste reden voor dit verschil. Daarnaast zien we een voordeel door een verschuiving in de kostenverdeling.

Toelichting op de baten van 8,9 miljoen euro
We ontvangen rijksmiddelen in het kader van de onderwijskansen (3,7 miljoen euro) en volwassen-educatie (2,5 miljoen euro). Daarnaast ontvangen we nog 2,7 miljoen euro aan baten (onder andere huuropbrengsten) betreffende de onderwijshuisvesting.

Belangrijkste verschillen in de baten ten opzichte van de begroting 2020
Ten opzichte van de begroting 2020 zijn de baten 0,4 miljoen euro lager. Dit wordt grotendeels veroorzaakt doordat de opbrengsten onderwijshuisvesting in 2021 lager zijn. Feitelijk zijn de opbrengsten in 2021 0,5 miljoen euro hoger (door indexatie en herziening), echter doordat in 2020 sprake was van een incidentele verkoopopbrengst in De Wijert (toegevoegd aan de reserve MFA De Wijert) wordt een lagere bate zichtbaar.

Deelprogramma 3.2 Voorkomen schooluitval

Lasten

Baten

Saldo

Bestaand beleid 2021

3.451

989

- 2.462

Intensiveringen en hervormingen

200

0

-200

Begroting 2021

3.651

989

-2.662

Bestaand beleid ten opzichte van 2020

103

0

Onderstaande toelichting heeft betrekking op het bestaande beleid

Toelichting op de lasten van 3,4 miljoen euro
Van de middelen voor voorkomen schooluitval wordt 1,5 miljoen euro ingezet voor het leerlingenvervoer (eigen vervoer en aangepast vervoer) en 1,9 miljoen euro voor de Regionale Meld- en Coördinatiefunctie (RMC) en overige leerlingzaken. De lasten in de begroting 2021 liggen in lijn met de begroting 2020.

Toelichting op de baten van 1,0 miljoen euro
Tegenover de lasten staan rijksmiddelen voor RMC en VSV (Vroegtijdig School Verlaten) ter hoogte van 1,0 miljoen euro. De rijksmiddelen zoals opgenomen in de begroting 2021 wijken niet af van de begroting 2020.

Zie voor het overzicht van de financiële risico’s paragraaf 3 weerstandsvermogen onderdeel Risico’s.

Deze pagina is gebouwd op 07/05/2022 11:06:29 met de export van 07/05/2022 10:46:52